Dự Báo Dòng Tiền (Cash Flow Forecast) Với Google Sheets

Dự Báo Dòng Tiền Khác Dự Báo Doanh Thu Ở Điểm Nào?

Đây là điểm nhiều người nhầm lẫn:

• Dự báo doanh thu chỉ trả lời: "Tháng sau tôi bán được bao nhiêu?"
• Dự báo dòng tiền trả lời: "Cuối tháng sau tôi còn bao nhiêu tiền trong tài khoản?" — tính cả tiền THU và tiền CHI.

Một doanh nghiệp có thể doanh thu tăng đều nhưng vẫn thiếu tiền mặt, vì tiền hàng chưa thu về kịp trong khi lương, tiền thuê, tiền nhà cung cấp đến hạn. Dự báo dòng tiền phát hiện đúng khoảng "hụt tiền" đó trước khi nó xảy ra.

Cấu Trúc Bảng Dự Báo Dòng Tiền

Chỉ tiêu	Tháng 1	Tháng 2	Tháng 3
Số dư đầu kỳ	50.000.000	62.000.000	45.000.000
Tiền thu dự kiến	80.000.000	70.000.000	90.000.000
Tiền chi dự kiến	68.000.000	87.000.000	75.000.000
Dòng tiền ròng (thu - chi)	+12.000.000	-17.000.000	+15.000.000
Số dư cuối kỳ	62.000.000	45.000.000	60.000.000

Chú ý: số dư cuối kỳ tháng 1 (62tr) chính là số dư đầu kỳ tháng 2 — chuỗi nối tiếp liên tục.

Công thức cần dùng

Dòng tiền ròng:

=C3-C4

(C3 tiền thu, C4 tiền chi trong cột tháng đó)

Số dư cuối kỳ = đầu kỳ + thu - chi:

=C2+C3-C4

Số dư đầu kỳ tháng sau tham chiếu cuối kỳ tháng trước:

=C5

(đặt ở ô "số dư đầu kỳ" của cột tháng kế tiếp, trỏ về ô "số dư cuối kỳ" tháng trước)

Phát Hiện Trước Tháng Thiếu Tiền

Nhìn bảng trên: tháng 2 dòng tiền ròng âm 17 triệu, số dư tụt từ 62tr xuống 45tr. Nếu con số này xuống thấp hơn hay âm, đó là báo động. Dùng Conditional Formatting tô đỏ dòng "số dư cuối kỳ" khi nhỏ hơn một ngưỡng an toàn (ví dụ nhỏ hơn 20 triệu) để cảnh báo trực quan:

=C5<20000000

Biết trước 2-3 tháng, bạn có đủ thời gian đẩy nhanh thu nợ, hoãn khoản chi chưa gấp, hoặc thu xếp vốn — thay vì bị động đến hạn mới chạy tiền.

Dự Báo Cuốn Chiếu (Rolling Forecast)

Dự báo càng xa càng kém chính xác. Cách làm đúng là cập nhật bảng mỗi tháng: thay số dự kiến của tháng vừa qua bằng số thực tế, rồi thêm một tháng mới ở cuối. Như vậy bạn luôn giữ tầm nhìn 3-6 tháng phía trước với số liệu mới nhất — đó là rolling forecast.

Câu Hỏi Thường Gặp